Ryzyka i konsekwencje zaniżania zobowiązań podatkowych – co warto wiedzieć?
Rozliczanie się z państwem z podatków to obowiązek każdego przedsiębiorcy, czy prowadzącej działalność gospodarczą fundacji. A przepisy podatkowe bywają skomplikowane i często zmieniane. Zaniżanie zobowiązań podatkowych może prowadzić do poważnych konsekwencji finansowych i prawnych. Nieodpowiedzialność w tej kwestii może narazić firmę i jej właściciela na sankcje, jak również dotkliwie zaszkodzić jej reputacji i stabilności finansowej.
Jakie są ryzyka i konsekwencje zaniżania zobowiązań podatkowych?
- Sankcje finansowe – w przypadku wykrycia nieprawidłowości w rozliczeniach, np. w trakcie kontroli podatkowej, fiskus może nałożyć na przedsiębiorcę dodatkową kwotę, która wynosi nawet do 100% zaniżonej wartości zobowiązania, a także obowiązek zapłaty odsetek.
- Ryzyko odpowiedzialności karnej – wysokie grzywny oraz kary pozbawienia wolności, w zależności od tego, czy wykryte nieprawidłowości stanowią wykroczenie czy przestępstwo skarbowe.
- Ryzyko utraty reputacji – problemy podatkowe firmy mogą również odbić się na jej wizerunku i relacjach biznesowych, możliwości pozyskiwania nowych kontrahentów i zewnętrznego finansowania.
- Konsekwencje finansowe – dodatkowe koszty związane z odsetkami za zwłokę. W przypadku stwierdzenia zaległości podatkowych, urząd skarbowy nalicza odsetki, które mogą znacząco zwiększyć kwotę zobowiązania, w skrajnych przypadkach doprowadzając do utraty płynności lub bankructwa.
- Konsekwencje prawne – za nieprawidłowości podatkowe nie odpowiada wyłącznie firma, odpowiedzialność członka zarządu może być dotkliwa, może ona dotknąć także pracowników działów finansowo-księgowych (główni księgowi czy dyrektorzy finansowi – mogą ponieść odpowiedzialność karnoskarbową).
- Wpływ na działalność operacyjną – problemy z urzędem skarbowym mogą bezpośrednio przełożyć się na codzienną działalność operacyjną firmy, która może stanąć przed wyzwaniem jak utrzymać płynność finansową, co ogranicza możliwości inwestycyjne i hamuje rozwój przedsiębiorstwa.
Jak unikać ryzyk związanych z zaniżaniem zobowiązań podatkowych?
Szczegóły w naszym artykule w Inforze 👇
Autor: Kancelaria Prawna Skarbiec, kancelaria prawna w Warszawie, doradztwo podatkowe, doradztwo prawne, prawo nowych technologii- wdrożenie AI ACT, Licencja CASP, kryptowaluty
Założyciel i Partner Zarządzający Kancelarii Prawnej Skarbiec, uznanej przez Dziennik Gazetę Prawną za jedną z najlepszych firm doradztwa podatkowego w Polsce (2023, 2024). Radca prawny z 19-letnim doświadczeniem, obsługujący przedsiębiorców z list Forbes oraz innowacyjne start-upy. Jeden z najczęściej cytowanych ekspertów prawa gospodarczego i podatkowego w polskich mediach, regularnie publikujący w Rzeczpospolitej, Gazecie Wyborczej i Dzienniku Gazecie Prawnej. Autor publikacji „AI Decoding Satoshi Nakamoto. Artificial Intelligence on the Trail of Bitcoin’s Creator” oraz współautor nagrodzonej książki „Bezpieczeństwo współczesnej firmy”. Profil LinkedIn: 17 tys. obserwujących, 4 mln odsłon rocznie. Nagrody: 4-krotny laureat Medalu Europejskiego, Złota Statuetka Lidera Polskiego Biznesu, tytuł „International Tax Planning Law Firm of the Year in Poland”. Specjalizuje się w strategicznym doradztwie prawnym, planowaniu podatkowym i zarządzaniu kryzysowym dla biznesu.
